金蝶云·星空系统结账可分为关账、对账、结账三大步骤，针对顾问在项目交付过程中常见的问题我们加以整理形成此说明。
金蝶云标准版结账流程
以下说明金蝶云企业版每月关帐和结账步骤，标准版可以省去组织间结算。
1. 处理待审核单据
检查以下模块结账日期前是否存在待审核单据。
应付模块：检查处理未审核单据（应付单，付款单，发票，付款退款单）
应收模块：检查处理未审核单据（应收单，收款单，发票，收款退款单）
固定资产模块：凭证生成，计提折旧。
存货核算模块：负库存，出入库先后顺序错了。
出纳模块：检查处理未审核单据（收款单，收款退款单，付款单，付款退款单）
总账模块：凭证过账，结转损益，结账
库存管理：关帐， 组织间结算单生成
为方便统一查看所有需要审核的单据，金数提供统一查询，可以通过如下系统路径查看：【财务会计】-》【报表】-》【月结待审核单据】过滤期间内所有待审核的单据。报表查询起始日期默认当年1月1日，结束日期改成要月结的当期最后一天。
2. 存货核算合法性检测
出入库单价为零单据成本维护，
- 采购费用分配，如采购运费分配到采购入库单。
- 入库成本维护。其他入库单，盘盈单，退料单等。操作步骤说明
- 如有销售退货单无法取到成本，需要维护退货单成本。操作步骤说明
- 出库成本核算。（跨组织生成的分步式调拨单单价为0，做下一步组织间结算单后重新核算；退料单从出库单关联生成；应付单价格为0补全价格。从销售订单下推的销售退货单无法自动取出库单的成本，在核算单据查询里可以维护销售退货单的成本）
- 组织间结算。企业版用户，发生了跨组织业务的需要对组织间交易生成组织间结算单。操作路径：【供应链】-【组织间结算】-【创建结算清单】
- 处理负结存单据。
- 查看《存货核算报告》中“核算失败”的物料，双击打开《存货核算明细表》找到负结存单据，检查是否存在先出后入库的库存单据，修改出库单单据时间，保证先入库再出库。
- 查看《物料收发明细表》中负结存单据，查找原因，修正错误。
3. 关帐
库存关帐，库存关帐后不允许做关帐日期前的业务单据
操作路径：【供应链】-》【库存管理】-》【期末处理】-》【关帐】
存货核算关帐
操作路径：【成本管理】-【存货核算】-【存货核算期末关账】
产生账面负结存的原因：做单不及时、单据日期不对、入库数量异常、出库数量异常、跨组织业务未生成内部交易单据。
1、加权平均法：请先打开“存货收发存汇总表”，过滤界面选择“按核算维度显示”，找到期末结存数量为负数的分行录，再联查“存货收发存明细表”。
2、移动平均法：在核算过程中不允许出现账面负结存，请从“存货收发存汇总表”“按核算维度显示”，逐行联查“存货收发存明细表”找出运算过程中期末结存数量为负数的分行录。
3、先进先出法：在核算过程中不允许出现账面负结存，请从“存货收发存汇总表”“按库存维度显示”，逐行联查“存货收发存明细表”找出运算过程中期末结存数量为负数的分行录。
4. 存货核算
再次做出库核算。
操作路径：【成本管理】-【存货核算】-【出库成本核算】
5. 结账
参照如下顺序月结
- 应付模块；
- 应收模块
- 固定资产
- 存货核算；
- 出纳模块
- 总账模块
应付模块先结账，再存货模块结账，应收模块和出纳和存货核算和固定资产不分顺序，总账在最后
概念说明：
关账：金蝶云·星空涉及关账的模块有：库存管理、存货核算、费用报销三个模块，关账时系统对关账期间内业务单据进行检查，关账的目的是为了防止在期末结账期间相关业务数据有变动，关账后对应业务模块当期单据不可再操作。
对账：金蝶云•星空对账功能集成在智能会计平台，目前最新版本V7.5产品支持业务报表对账（应收、应付、存货、资产、出纳等模块）和业务单据对账（全模块）。业务报表对账可查看期初余额、本期增加额、本期减少额和期末余额，业务单据对账仅可查看本期发生额。
结账：金蝶云•星空涉及结账的模块有：应收款管理、应付款管理、出纳管理、固定资产、存货核算、总账六个模块，由于有些模块系统中有相互制约关系，所以结账时需要注意先后顺序（详见结账流程），避免数据错误造成工作重复。结账时系统对结账期间内业务单据进行检查，对结账期间业务单据后续不允许修改。
关帐后系统影响：历史单据不允许修改，不能新增关账日期及该日期之前的业务单据。
更多结账问题请参阅《B3403星空标准版结账指南》
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