金蝶费用采购业务流程

概述

费用采购指生产经营活动中消耗物料的采购，包括实物和非实物，如办公用品，维护维修备件，促销品，后勤物资，服务等。

费用类物料可以库存或者不库存,但不进行存货核算，物料使用或消耗后进入使用部门的期间费用。

业务流程

1. 费用采购业务流程

不允许库存：费用采购申请单→费用采购订单→费用收料通知单→标准应付单→付款申请→付款

允许库存:费用采购申请单→费用采购订单→费用收料通知单→费用采购入库单→标准应付单→付款申请→付款

2. 参考账务处理流程

不允许库存

收料通知单:借:费用(管理费用/制造费用)

贷:应付暂估

标准应付单:借:应付暂估

应交税费—应交增值税(进项税)

贷:应付账款

允许库存:

采购入库单:借:费用(管理费用/制造费用)

贷:应付暂估

标准应付单:借:应付暂估

应交税费—应交增值税(进项税)

贷:应付账款

说明

费用类物料不进行存货核算，故不能做采购费用分配，费用类的采购入库单在存货核算的报表中是看不到的，费用采购入库单与关联下推的标准应付单也不会产生钩稽关系。

操作步骤

以费用类物料不允许库存为例。

1. 在基础管理-基础资料-物料，新增物料属性为[费用]的物料，不勾选允许库存。

2.根据实际需要可以从费用采购申请单下推费用采购订单，或者直接新增费用采购订单，维护具体的费用项目，之后再下推费用收料通知单。
3. 没有勾选允许库存,收料通知单审核之后，实际到票了，直接从收料通知单下推标准应付单即可。