金蝶费用相关业务流程单据说明

概述

金蝶系统中费用相关业务，如何填写单据，及其业务流程如何？

方案

费用业务单据处理取决于费用的性质和用途。

1. 生产经营活动中消耗物料的采购，包括实物和非实物，如办公用品,维护维修备件,促销品,后勤物资,服务等：采购流程类同实物采购流程；
2. 主营业务相关费用，如原材料或产品的运输费，装卸费等：录入《应付单》单据类型费用；
3. 日常管理相关费用，如招待、购买办公用品、维修费等：录入《费用报销单》；
4. 员工出差产生费用，如住宿、交通、餐饮等费用：录入《差旅费报销单》（需购买人人报销模块）。

 

一、费用采购

费用采购指生产经营活动中消耗物料的采购,包括实物和非实物,如办公用品,维护维修备件,促销品,后勤物资,服务等。

费用类物料可以库存或者不库存,但不进行存货核算,物料使用或消耗后进入使用部门的期间费用。

[业务流程]

1)线下模式的费用采购业务流程

不允许库存:费用采购申请单→费用采购订单→费用收料通知单→标准应付单→付款申请→付款

允许库存:费用采购申请单→费用采购订单→费用收料通知单→费用采购入库单→标准应付单→付款申请→付款

2)参考账务处理

不允许库存:

收料通知单:借:费用(管理费用/制造费用)

贷:应付暂估

标准应付单:借:应付暂估

应交税费—应交增值税(进项税)

贷:应付账款

允许库存:

采购入库单:借:费用(管理费用/制造费用)

贷:应付暂估

标准应付单:借:应付暂估

应交税费—应交增值税(进项税)

贷:应付账款

[说明]

费用类物料不进行存货核算,故不能做采购费用分配,费用类的采购入库单在存货核算的报表中是看不到的,费用采购入库单与关联下推的标准应付单也不会产生钩稽关系。

二、主营业务相关费用

 

三、费用报销

费用报销单是用于核算企业日常费用支出并进行费用报销的单据。

可以在费用报销单中填写住宿费的详细信息，包括费用发生日期、费用项目、费用金额、报销人等信息，并上传相应的发票或收据作为附件。

审批通过后，财务部门会根据费用报销单进行付款处理。